Документы для возврата вычета по НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

Источник изображения: www.pixabay.com

В соответствии с Налоговым кодексом РФ граждане страны могут пользоваться льготой под названием налоговый вычет. Покупка жилья с привлечением заемных средств (ипотека) предоставляет покупателю возможность и даже необходимость вернуть сумму, равную выплаченным налогам и затраты на выплату ипотечных процентов. Как воспользоваться этой привилегией, говорится в статье.

Сумма возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

Официально оформленный работник ежемесячно платит определенный налоговый процент от заработка из расчета — 13%. Перечислениями ведает бухгалтерия по месту его работы, а труженик получает зарплату за минусом удержаний на доходы физических лиц (НДФЛ). Ежегодные выплаты государству складываются в значительный денежный запас.

К примеру, при официальной заработной плате 60 000 рублей ежемесячный платеж равен 7800 рублей. Годовые удержания – 93 600 руб. Выплаченные денежные средства в виде налоговых удержаний можно вернуть себе. Это делается путем получения налогового вычета, понятие которого соотносится с какой-то денежной суммой, подлежащей возврату. Такая привилегия действует в связи с повышенными расходами на покупку жилья, на лечение, образование и по другим обстоятельствам.

Возможен вариант, когда в результате снижения налогооблагаемых доходов, снижается размер подоходного налога. По сути, эти манипуляции однозначны. Человеку возвращаются его трудовые деньги путем снижения налога или перерасчетных операций. Общий возврат налога при покупке квартиры в ипотек, сложившийся за несколько лет, может равняться 650 000 рублей, На практике это выглядит так.

Если в прошедшем 2018 году гражданин, оплачивая процентные взносы по займу, внес в кассу 10 000 руб., возвратить он может 1300 руб. Нет законодательного ограничения на число лет, на протяжении которых исполнится возмещение. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то разрешается ежегодно оформлять переплату по мере процентных взносов. А в процессе погашения возврат будет равен 390 000 рублей.

Налоговый вычет можно получить:

• когда работник покупает жилье под ипотечный кредит;
• выплачивает процентные долги по этому займу.

В качестве примера рассматривается ситуация, когда ипотечный долг выплачивается на протяжении 20 лет. И в эти 20 лет можно возвращать налоги в соответствии с тем, как гасятся проценты. Наибольшая сумма возвращенных налоговых платежей в этом случае составляет 260 000 руб. Возврат процентов по ипотеке превышает этот лимит. Максимальная сумма возврата по ипотечным процентным взносам составляет 390 000 рублей. Общая сумма в этом примере равна 650 000 руб.

На квартиру, приобретенную в самом начале 2014 года в супружеском браке, у каждого из супругов может быть имущественный перерасчет, равный допустимым лимитам. И наделены они одинаковыми возможностями на возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, даже если в договоре купли-продажи не названо имя одного из них. Невозможно получить сумму большую, чем уплачено налогов.

К примеру, человек заплатил за 2013 год процентов по кредитам 100 руб. 13% от этих денег составляют 13 рублей. Вернуть он сможет 13 рублей только в том случае, если были удержаны за указанный год 13 руб. налогов на доход. Если же за год уплата налогов равна только 10 рублям, то можно вернуть по итогам 2013 года 10 руб. Поскольку вычет по ипотечным процентам переносится на грядущие годы, то 3 рубля будут перенесены на следующий период времени.

Для удобства расчета можно воспользоваться калькулятором на сайте.

Список необходимых документов

Любое официальное делопроизводство требует основательного подхода. Чтобы подать документы на налоговый вычет, нужно их подготовить в полном соответствии с нормативами, инструкциями.

Необходимо предъявить:

1. Документацию об уплате налогов в подлиннике. Заполнение требуемых бумаг допускается на специализированном сайте.
2. Письменную заявку по поводу узаконенной отдачи части удержаний из уплаченных налогов с указанием банковских данных, куда должны быть перечислены финансовые средства. Правильно оформить запрос поможет сайт (смотреть период с 2014 года).
3. Приложить обоснование доходной части (подлинник) относительно конкретного временного отрезка.
4. Договор купли-продажи жилой недвижимости (копия).
5. По факту приобретения или строительства жилья на условиях ипотеки предоставляется документация о подтверждении даты регистрации вступления в права собственника. Этим документом выступает свидетельство о госрегистрации (с датой до 15 июля 2016 года), а также выписка из Единого Реестра.
6. При инвестировании в долевое строительство предоставляется подтверждение о приеме и передаче квартиры собственнику.
7. В обязательный список входит пакет документации о погашении долговых обязательств.
8. Копия соглашения с кредитной организацией на получение ипотеки.
9. График, утверждающий сроки погашения займа и процентной уплаты в соответствии с кредитным (ипотечным) соглашением (копия).
10. Справка из банковской организации о фактически погашенных долгах (в оригинале). Единой формы на такие данные не требуется. Здесь основной момент – сумма процентных выплат в рублях и указание года.
11. Обязательно подтверждение оплаты. Делается запрос в банковское учреждение на получение одновременно со справкой об уплате процентов выписки по счету, которая имеет силу замены платежной документации.
12. Представляются документы в подтверждение финансовых издержек на закупку строительных материалов и выполнение отделки.
13. При стоимости жилья меньше 4 млн рублей предоставляется Заявление или Соглашение в оригинале о разделении скидки. Нотариальной печати на таком документе, а также присутствия второго собственника не требуется.
14. Предоставляется дубликат брачного документа.
15. Метрические данные о рождении детей (дубликат).
16. При необходимости прилагается снятая копия удостоверения на получение пенсии. Пенсионерам дана привилегия на получение перерасчета за предыдущие годы до времени вступления права на получение переплаты.
17. Случается, что получить подтверждение о фиксировании жилищного полномочия возможно лишь на основании судебного постановления. Если так, то эту деловую бумагу нужно приложить.

При оформлении ходатайств за иного человека прилагается разрешение типа копии доверенности.

Примечание. Существуют различия в оформлении соглашения по правилам, действующим до 2014 года, где было понятие общей совместной собственности и по новым правилам с 2014 года. Совместное жилье оценивается, и половина суммы причитается совладельцу, по этой причине распределения делать не нужно. Соглашения тоже не нужно оформлять.

Порядок возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

Существует определенный порядок действий и получения переплаченных налоговых сумм по стоимости жилья, а затем по внесенным процентам по ипотеке.

Первый вариант

В конце или на протяжении года, в котором предполагается удержание, налоговый орган возвращает всю положенную по закону сумму. Для этого нужны документы для налогового вычета за квартиру. В качестве примера рассматривается ситуация, когда возвращаются деньги по квоте, уплаченной в конкретное время (2012 год). Для этого пришлось дождаться конца года. А можно в самом начале 2013 года обратиться в налоговый орган. Вывести отыгранные деньги удобно единой суммой, равной расчету 13% от сданных в 2012 году взносов.

Второй вариант

Во втором варианте задействуется документация из налоговой службы. Эти справки предоставляются работодателю, где и получить можно остаток. Подоходный сбор не взимается до тех пор, пока не уравняются суммы уплаченные работнику по месту работы и фактические налоговые удержания прошедшего года.
Регулярно заполняется декларация, к которой прилагаются документы на возврат налога за квартиру. Согласно образцу прилагается договор на оформление ипотеки, выписки с подтверждением оплаты и документ о состоянии финансовых ресурсов.

В заявлении в обязательном порядке указываются адресные данные, куда вывести излишек налоговой суммы.

Сроки возврата переплаченного НДФЛ при покупке жилья в ипотеку

С момента установления права на скидку появилась возможность гражданам получать за ипотеку возврат подоходного налога, и возмещать переплаченные суммы по кредитным ипотечным ставкам. Получить такие вычеты можно за календарное время, когда было утверждено право на возврат, и за годы, следующие за ним. Сделать возврат налога за предшествующие годы - нельзя.

Для пенсионеров здесь имеются некоторые льготы. Заключаются они в простом переносе удержаний на три предыдущих года до утверждения нового права. Согласно новшеству, за квартиру, купленную в прошлом и за вычет, который не был своевременно оформлен, можно получить утвержденные законом деньги. Достаточно обратиться повторно. Ограничений нет (и через десяток или 2 десятка лет).

Но с возвратом подоходного налога предусматривается некоторое ограничение на три последующих года. Например, на квартиру, приобретенную в 2016 году, вычет хозяева решили оформить только в 2019 году. Они смогут вернуть узаконенную сумму налога.

В законодательных актах не отмечены какие-либо временные ограничения на возвращение переплаты. Если договор по займу оформлен на 30 лет, то этот факт дает возможность каждый год делать запрос на возмещение вычета.

С момента ходатайства с декларацией до момента возврата денежной массы на счет может проходить достаточно много времени, до четырех месяцев.

Заключение

Знание закона, пошаговое исполнение нормативов позволит пусть небольшой капитал, скопившийся в виде налоговых и процентных возмещений, направить на пополнение семейного бюджета. Нужно прослеживать изменения в законодательстве, своевременно реагировать на нововведения. Существенную помощь  в быстром и правильном оформлении декларации окажет сайт Налогия.